出行热情高涨刚刚过去的2024年元旦假期，文旅市场火爆。

另一方面，在科技创新推动下，新质生产力加速形成，成为驱动经济增长和产业高质量发展的重要动能。全国财政工作会议提出，全力支持打赢关键核心技术攻坚战，保障好国家重大科技项目等资金需求，深化财政科技经费分配使用机制改革，推动高水平科技自立自强。

全国工业和信息化工作会议提出，深化原材料、消费品三品行动，提振新能源汽车、电子产品等大宗消费。聚焦事关国家发展和安全的关键核心技术，集聚力量攻坚突破。中国银行研究院研究员梁婧说。全国发展和改革工作会议也将进一步用好各类资金加强项目建设，更好发挥有效投资关键作用列为2024年重点工作一方面，我国经济正处于从传统要素驱动向科技、数据等新型要素驱动转型的关键阶段，亟须通过强化自主研发能力提升全要素生产率水平，把握新一轮科技革命的重大机遇。

深化科技体制改革，构建支撑高水平科技自立自强的政策体系和良好环境。全国发展和改革工作会议也将进一步用好各类资金加强项目建设，更好发挥有效投资关键作用列为2024年重点工作。下一步，国家外汇管理局将尊重银行跨境业务规模、展业模式调整成本等方面客观差异，基于银行自愿前提逐步推进《展业办法》实施工作。

事前，要求银行对客户开展必要的尽职调查并动态更新，落实银行了解客户责任。银行对优质客户可凭客户指令办理外汇业务，给予银行更多产品创新空间。优质客户可以同时享受经常项目和资本项目已有的便利化措施。事后，要求银行建立合规风险监测分析机制，发现外汇风险交易应上报外汇风险交易报告并酌情采取相应管控措施。

银行外汇展业，是指银行为境内企业、事业单位、社会团体等机构（不含金融机构，以下简称客户）开展外汇业务时，依法实施客户尽职调查，确定客户外汇合规风险等级，实施差异化措施办理外汇业务，及时监测处置外汇合规风险的活动。为更好促进跨境贸易与投融资便利化，防范跨境资金流动风险，日前，国家外汇管理局发布《银行外汇展业管理办法（试行）》（以下简称《展业办法》），推动商业银行外汇业务流程再造，进一步提升银行外汇展业能力。

防范风险方面，《展业办法》压实银行风险防范责任，实现既放得开又管得住。前期参与试点的银行反馈，实施外汇展业改革后，优质企业办理外汇业务更为高效，银行外汇服务水平得到有效提升。值得注意的是，《展业办法》在外汇管理法规中首次提出尽职免责。近年来，国家外汇管理局在监管中发现，外汇管理改革落地过程中存在银行未尽职审核或过度审核等问题，银行存在违规展业情况，或影响合规经营主体对外汇便利化政策的微观感受。

王春英说，《展业办法》以立法形式明确客户在银行开展的外汇业务涉嫌违反外汇管理规定，但银行能够证明已勤勉尽责采取外汇展业措施的，不追究相关法律责任，破除唯结果论，打消银行落实外汇便利化政策顾虑，更好地激励银行能干、愿干、敢干，提升合规客户跨境业务便利化感受。从试点情况看，各银行高风险客户占比较低，银行可以有效分配展业资源，在对广大中低风险客户提供外汇业务便利化服务的同时，加大对高风险客户和业务审查力度，有效防控风险。《展业办法》于2024年1月1日起施行。银行和企业可自愿选择适用《展业办法》或原有相关外汇管理法律法规。

同时，明确银行内部管理体系要求，涵盖组织架构、内控制度、信息系统等方面，推动银行完善风险防控机制。国家外汇管理局副局长、新闻发言人王春英表示，《展业办法》通过构建银行外汇展业通用框架，进一步细化和明确事前、事中、事后各环节银行展业标准，推动银行切实履行审核义务。

明确外汇风险交易报告范围，指导银行聚焦外汇风险交易特征，依托系统及时回溯筛查，实现精准化风险识别和处置。具体来看，《展业办法》进一步明确银行了解客户义务，推动银行充分利用自身数据和技术资源，整合信息形成客户画像，把好客户准入关，实现风险早识别、早发现。

王春英表示，各级外汇局将对银行改造系统、完善业务流程等工作给予相应辅导支持，降低银行试错成本。推进商业银行外汇业务流程再造方面，《展业办法》构建包含事前客户识别与分类、事中差异化审查、事后监测报告的全流程展业框架，强化事前和事后环节风险责任，打破既往防风险对事中环节的路径依赖，进一步提高银行外汇业务办理效率，提升跨境贸易和投融资便利化水平中国民生银行交易银行部总经理徐峰说。很多银行提出希望能进一步明确相关外汇管理具体标准。通过构建银行外汇展业通用框架，进一步细化和明确事前、事中、事后各环节银行展业标准，便于银行切实履行审核义务。自中国民生银行苏州分行开展外汇展业试点改革以来，该企业办理涉外业务的内部流程和在银行办理相关业务的时间均大幅缩减，从原来的3天左右缩短至半天就能办理成功。

银行在具备规定条件后方可适用此次办法。看点二：为银行减压银行身处跨境资金业务办理一线，其政策执行情况直接决定了便利化政策红利能否真正惠及经营主体。

看点一：为企业减负展业办法打破既往防风险对事中环节的路径依赖，进一步提高银行外汇业务办理效率，提升跨境贸易和投融资便利化水平。通过事前的尽职调查，客户画像更全面、更立体，银行就可以为客户提供更有特色、更具定制化的服务方案，并且根据风险等级分类重新调配内部资源，提高银行内部协作效率。

值得注意的是，展业办法通过客户分类管理，让银行在外汇便利化措施框架内拥有了更多的产品创新空间。根据展业办法，外汇风险筛查和识别依托系统开展，事后监测更精准，对客户无违规不打扰。

然而，银行外汇展业做法千差万别。王春英介绍，展业办法明确银行能够证明已勤勉尽责采取外汇展业措施的，不追究相关法律责任。日前，国家外汇管理局发布《银行外汇展业管理办法（试行）》，自2024年1月1日起施行。据了解，银行可自愿选择适用展业办法模式开展业务。

近年来，通过先试点后推广等方式，国家外汇局大力推动跨境贸易和投融资便利化改革。对于优质客户来说，留存材料备查的压力大大减轻，节省了交易成本。

此外，此次办法吸收当前便利化改革经验，形成外汇业务便利化通用框架，统一简化流程，优质客户可以同时享受经常项目和资本项目已有的便利化措施，客户业务受惠面更广。银行有意愿采用该办法的，各级外汇局有专业辅导团队，贴身辅导银行在系统改造、完善业务流程等方面建设，协助银行做好相关准备工作，降低银行试错成本。

从试点效果看，很多企业反馈真实享受到了便利化举措带来的好处，跨境业务效率提高了，业务办理成本降低了。通俗地说，就是要改变银行对企业涉外业务笔笔审逐笔核的业务习惯，强化事前客户识别与分类和事后监测报告，为合规企业减负。

此次展业办法还有一大亮点是明确了尽职免责的相关内容。为此，国家外汇局与银行共同全面梳理银行外汇展业相关内容，形成了此次包含制度建设和系统支撑的顶层设计。江苏苏州一家经营锂电子电池的企业，是中国民生银行苏州分行的优质客户。展业办法此前已在4家商业银行开展一段时间的试点，试点成效良好。

一项项跨境贸易和投融资便利化举措陆续出台，进一步支持高质量对外开放。中信银行国际业务部总经理张琳认为，这次银行外汇业务内部流程的再造，能提升自身管理效能，试点分行反映办理时间普遍缩短至原来的一半，进一步提升获得客户、黏住客户能力。

如果银行尚不具备此次办法规定的组织架构、系统控制等要求的，可按照原有相关外汇管理法律法规开展外汇业务，不受影响。这项政策很专业，推动商业银行外汇业务流程再造，但对企业很实惠，能让企业更好享受外汇便利化举措的红利。

在这个全流程展业框架内，要求银行做好事前对客户的尽职调查，对客户分类并实施差异化审核措施，打造越诚信越便利的市场环境。这就是要打破唯结果论，打消银行顾虑，更好激励银行能干、愿干、敢干，让企业实实在在享受到跨境业务便利化政策的红利。